소득공제용 연금저축펀드

내 노후를 위해
연말정산시 세제 혜택을 받기 위해 연금저축보험에 가입하시는 분들이 많으실거예요.
저 역시 처음에는 보험사의 연금저축보험에 가입했어요.
그러다 연금저축보험은 초기 사업비로 인해 적립금액이
제가 납입한 금액보다 적게 시작한다는 걸 알았어요.

해지를 해야할까 고민하다 듣게된 연말정산 수업,
벌써 지난 이야기가 되었지만 연말정산은 매해 준비하는 것이니 미리 준비해주시면 좋을 것 같습니다.

연금저축보험의 불편한 진실, 세금 혜택 별로…해지 시 불이익 커

개인연금저축이란?

개인이 안정적인 노후생활 준비를 위해 자발적으로 가입하는 제도
개인연금은 소득공제항목이 아니라 세액공제 항목입니다.

연금저축에 대한 신한금융투자 홈페이지에 자세히 설명되어 있어요.

신한금융투자 [d24]

연금저축 종류

연금저축신탁 : 은행에서 판매하는 연금저축 (현재 단종)
연금저축보험 : 보험사에서 판매하는 연금저축
연금저축펀드 : 증권사에서 판매하는 연금저축

출처 : 뱅크샐러드 (사진 클릭시 이동)

연간 한도

연간 납입한도 1,800만원 (IRP 개설시 포함)
세액공제한도는 400만원

(1,600만원은 세액공제 혜택 없지만 연금수령시 원금에 대한 세금이 없음)
세액공제 한도외 납입한도가 되신다면 IRP를 추가로 가입(퇴직소득세 이연)

연금저축 세액공제 혜택 금액

최대 66만원 연말환급 => 연간 납입금액의 최대 400만원 한도 x 최대 16.5%
(총 급여가 5,500만원 이하인 가입자의 세액공제 효과)

중도 해지

중도 해지땐 기타소득세 16.5%를 내야합니다.

해지하지 말고 증권사의 연금저축펀드로 갈아타기

(단, 7년 미만이면 해지공제금이 있을수 있으니 시기를 살펴보고 옮기시길 권장합니다.)
연봉이 5500만원 이상이었다면 13.2% 세액공제 혜택을 보았으니 돈을 더 내야하는 것입니다.

납입 중지

연금저축펀드는 자유납 방식이기 때문에
당장 연금저축을 지속하기 어려울 때는 납입 중지를 할 수 있습니다.

연금저축 연금수령시 세금

연금소득세 3.3~5.5% (70세 미만 5.5%, 80세 미만 4.4%, 80세 이상 3.3%)

많은 분들이 모르시고 계시는 사실,
개인연금저축으로 납입한 원금만 연금소득세를 내는 것이 아니라 운영을 잘해서 생긴 이자에 대해서도 연금소득세를 낸다는 것입니다.
또한 연간 연금수령 금액이 1,200만원(월100만원)을 넘으면 종합소득에 합산되어 과세될 수 있습니다.